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현물환 거래의 결제는 거래당사자 상호 간에 신용위험을 회피하기 위하여 거래 계약일과 동일한 날짜에 결제가 이루어지는 것을 원칙으로 하고 있다.
그런데 외환거래의 경우 결제되는 은행의 소재 국가가 서로 다르고 각 국가의 영업일도 다를 수 있기 때문에 결제일의 조정이 필요하게 된다.
이에 따라, 현물환거래는 계약을 체결한 시점과 계약한 외환 및 동 대금의 인수･인도가 이루어지는 시점이 상이할 수 있으며, 결제시점에 따라 거래방식을 다음 세 가지로 분류할 수 있다.
- 당일결제(value today) : 거래 계약일에 외환의 인수･인도와 관련 대금의 결제가 이루어지는 현물환 거래방식
- 익영업일 결제(value tomorrow) : 거래계약 후 1 영업일에 결제가 이루어지는 현물환 거래방식
- 익익 영업일 결제(value spot) : 거래계약 후 2 영업일에 결제가 이루어지는 현물환 거래방식
한편, 2영업일 경과 후 결제가 이루어지는 외환거래는 현물환 거래가 아니라 선물환 거래가 된다.
연관검색어 : 선물환거래
경제용어-선물환거래
선물환거래란 계약일로부터 통상 2영업일 경과 후 특정일에 외환의 인수도와 결제가 이루어지는 거래를 말한다. 선물환거래는 현재 시점에서 약정한 가격으로 미래 시점에결제하게 되므로 선
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출처 : 한국은행
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